Basel III -implementointi: Empiirinen tutkimus
Vainoniemi, Anniina (2012)
Aineistoon ei liity tiedostoja.
Pro gradu -tutkielma
Vainoniemi, Anniina
2012
Tiivistelmä
Tutkielman tavoitteena oli tarkastella, miten uusi Basel III -säännöstö implementoidaan pankkeihin. Käsittelyssä verrattiin Basel III -säännöstön tuomia muutoksia vielä voimassa olevaan Basel II -kehikkoon. Aiheeseen syvennyttiin muutoksen näkökulmasta tarkastelemalla muutoksen käyttöönottoa organisaatiossa. Lisäksi käytiin läpi sisäisen valvonnan roolia osana implementointiprosessia. Empiirisessä osiossa aihetta tarkasteltiin kohdefinanssiryhmän näkökulmasta. Aineistonhankintamenetelmänä käytettiin puolistrukturoitua haastattelua ja tutkimus sisältää piirteitä myös tapaustutkimuksesta.
Basel III -säännöstö edellyttää pankeilta enemmän omia varoja suhteessa niiden riskipainotettuihin saamisiin. Tällä on tarkoitus vahvistaa pankkeja ja korjata Basel II -kehikon puutteita, jotka ilmenivät finanssikriisissä 2007–2009. Tarkasteltaessa muutosten vaikutuksia koko kohdefinanssiryhmään asettavat uudet likviditeettivaatimukset implementoinnille suurimmat haasteet, kun taas ryhmän pankit kiinnittävät huomiota enemmän talletushankintaan. Basel III -säännöstön implementoinnin vaatimat muutokset toteutetaan finanssiryhmässä vaiheittain ja eri viestintäkanavia hyödyntäen. Sisäinen valvonta varmistaa säännösten käyttöönoton ja noudattamisen. The aim of the thesis was to observe how the new Basel III accord will be implemented in banks. In order to process the topic, the upcoming changes under Basel III were compared to the current Basel II accord. The topic was observed from the perspective of management control. In addition, the role of the internal control was examined as a part of the implementation process. In the empirical part of the study, the topic was studied from the perspective of a case financial group. Semi-structured interview was used as a research method and the survey also contains some features of a case study.
Basel III regulation requires banks to hold more capital against their risk exposures. This is intended to strengthen the banking sector and repair defects of banking regulation, which were revealed during the financial crisis 2007–2009. From the perspective of the case financial group in its entirety, the biggest challenges of the implementation come from the new liquidity requirements, whereas the banks of the group focus on obtaining deposits. Changes that Basel III implementation requires will be put into practice in stages and with assistance of different communication channels. Internal control ensures that the regulation will be implemented and obeyed.
Basel III -säännöstö edellyttää pankeilta enemmän omia varoja suhteessa niiden riskipainotettuihin saamisiin. Tällä on tarkoitus vahvistaa pankkeja ja korjata Basel II -kehikon puutteita, jotka ilmenivät finanssikriisissä 2007–2009. Tarkasteltaessa muutosten vaikutuksia koko kohdefinanssiryhmään asettavat uudet likviditeettivaatimukset implementoinnille suurimmat haasteet, kun taas ryhmän pankit kiinnittävät huomiota enemmän talletushankintaan. Basel III -säännöstön implementoinnin vaatimat muutokset toteutetaan finanssiryhmässä vaiheittain ja eri viestintäkanavia hyödyntäen. Sisäinen valvonta varmistaa säännösten käyttöönoton ja noudattamisen.
Basel III regulation requires banks to hold more capital against their risk exposures. This is intended to strengthen the banking sector and repair defects of banking regulation, which were revealed during the financial crisis 2007–2009. From the perspective of the case financial group in its entirety, the biggest challenges of the implementation come from the new liquidity requirements, whereas the banks of the group focus on obtaining deposits. Changes that Basel III implementation requires will be put into practice in stages and with assistance of different communication channels. Internal control ensures that the regulation will be implemented and obeyed.