Pk-yritysten vientisaatavien suojaaminen ja luottovakuutus

Abstract

Pienille ja keskisuurille yrityksille kansainvälistyminen on suuri askel, mikä pitää sisällään myös erilaisia riskejä, yhtenä merkittävimmistä yhtiön saatavien kotiutumiseen liittyvät taloudelliset riskit. Tämän tutkimuksen tarkoituksena oli selvittää, kuinka suomalaiset yritykset ovat rakentaneet vientikauppansa. Miten taustat, toimiala ja tuotteet vaikuttavat kauppojen rakenteeseen ja kuinka yhtiöt käsittävät vientisaatavien suojaamisen ja niihin tarjolla olevat instrumentit, varsinkin luottovakuutuksen.

Tutkimus toteutettiin kvalitatiivisena haastattelututkimuksena, jolloin empirian aineisto kerättiin haastatteluilla ja analysoitiin laadullisin menetelmin.

Tutkimustulosten mukaan vientikaupat rakentuvat jokaisen yhtiön lähtökohtien mukaisesti ja hyväksi koetut maksuehdot ja maksutavat ovat vakiintuneet yritysten käyttöön. Haasteita luovat saatavien pitkät kotiutumisajat, joihin on pyritty vaikuttamaan erilaisin rahoitusjärjestelyin. Tulokset osoittavat myös sen, että luottovakuutuksen tunnettuus on yritysten keskuudessa varsin heikkoa ja saatavia on pyritty turvaamaan erilaisin maksukäytännöin, kuten maksupostein. Laajempana puutteena yrityksissä on kirjallisen luottopolitiikan sekä siihen kuuluvan riskipolitiikan puute ja sen jalkauttaminen yritysten eri osastojen käyttöön.

Internationalization is a major step for small and medium-sized enterprises. It also includes various risks. One of the most significant of these is the credit risk that may be caused by the failure of a customer to pay an invoice. The purpose of this study was to examine how Finnish companies have built their export trade. How the background, industry and products affect the structure of trades and how companies understand the protection of receipts and the instruments available to be used, especially the use of credit insurance.

The research was conducted as a qualitative interview study, whereby the empirical material was collected by interviews and analyzed by qualitative methods.

According to the results of this research, export trades are built by the needs of companies and the payment terms and methods of payment become regular practice. Longer payment periods cause some difficulties with working capital, and these are handled by various financing arrangements. The results also show the fact that knowledge of credit insurance is quite weak among companies and the aim has been to secure claims by using various payment methods, such as scheduled payments as the process progresses. A wider problem is the lack of written credit and risk policies and its implementation to the different departments of companies.