Case study : The benefits and challenges of insourcing in a technology company

Abstract

This thesis focuses on the make or buy decision, which is something all companies execute on some level. To be more specific, the focus is insourcing, the act of manufacturing or procuring something internally. The goal of this thesis is to understand, what are the benefits and challenges for insourcing in theory and for a case company by relying on the background theory of transaction costs as well as transaction cost economics. Key components or factors of these theories are presented and brought forwards as important parts affecting the make or buy decision. The thesis presents outsourcing and insourcing strategies, from the make or buy perspective. The chosen presented strategies from different authors all deal with the make or buy process (to insource or not) with some variations in content, process flow and impacting factors. The make or buy process is compared through the lens of transaction cost economics, in order to identify common factors, which impact decision making in the make or buy process.

The thesis delves deeper into insourcing, its benefits and challenges found in academic literature. Insourcing theory, the motives of insourcing and vertical integration are processed in order to provide background theory to the case research. This thesis is of itself a qualitative case study, studying a single anonymous technology company. The name or significant recognizable traits are not mentioned due to the wishes of the company representatives.

Tämä opinnäytetyö keskittyy osta tai tee (make or buy) päätökseen, prosessiin, jota kaikki yritykset ja organisaatiot toteuttavat jollakin tasolla. Tarkemmin sanottuna painopiste on ulkoistamisen vastakohdassa, insourcingissa, jonkin tietyn tuotteen valmistuksessa tai hankinnassa sisäisesti. Tämän opinnäytetyön tavoitteena on ymmärtää, mitä etuja ja haasteita tee- päätöksellä on teoriassa ja case-yritykselle, tukeutuen transaktiokustannusten taustateoriaan.

Näiden teorioiden pääkomponentit tai tekijät esitetään eteenpäin tärkeinä osina, jotka vaikuttavat osta tai tee päätöksentekoon. Opinnäytetyössä esitetään ulkoistamis- ja insourcing- strategiat osta tai tee- prosessin näkökulmasta. Eri tieteellisten lähteiden valitut mallit ja strategiat käsittelevät prosessia (hankkia ulkoa tai ei) tietyillä sisällön, prosessivirtaan vaikuttavien tekijöiden vaihteluilla. Make or buy prosessia verrataan transaktiokustannustalouden avulla yhteisten tekijöiden tunnistamiseksi, jotka vaikuttavat päätöksentekoon make or buy prosessissa.

Opinnäytetyössä syvennytään insourcingiin ja pyritään tuomaan esiin sen etuja ja haasteita, jotka löytyvät akateemisesta kirjallisuudesta. Insourcingin teoriaa ja vertikaalisen integraation motiiveja käsitellään case yrityksen taustateorian muodostamiseksi. Tämä opinnäytetyö on itsessään laadullinen tapaustutkimus, jossa tutkitaan yhtä anonyymia teknologiayritystä. Nimeä tai merkittäviä tunnistettavia piirteitä ei mainita yrityksen edustajien toiveiden vuoksi.