Tekoälytyökalun hyödyntäminen kassavirran ennustuksessa

Abstract

Kassavirta on yrityksen tärkeimpiä ehtoja toiminnan jatkamiselle. Ilman kassavirtaa yritys ei voi toimia edes lyhyellä aikavälillä. Kassavirta koostuu liiketoiminnan, rahoitusten ja investointien kassavirroista. Projektimaista liiketoimintaa harjoittavalla yrityksellä kassavirrat muodostuvat projektien kassavirroista.

Työn tavoitteena on selvittää, onko markkinoilla sopivia tekoälytyökaluja kohdeyrityksen käyttöön kassavirran ennustamisessa. Työssä tehtiin kirjallisuuskatsaus kassavirran ennustamiseen, ja empiirinen osuus tekoälyä ennustaviin työkaluihin. Empiirisessä osuudessa tehtiin kyselytutkimus työkalujen toimittajille, jota täydennettiin haastatteluilla työkalujen vertailuun. Työkalujen tunnistamisessa käytettiin sekä verkkohakuja, että kaupallisia lähteitä.

Kirjallisuuskatsauksen mukaan kassavirran ennustamiselle on monta eri menetelmää ja nämä voidaan jakaa usealla tavalla, joista yksi on jakaa menetelmät kassavirta, tase- ja tulosperusteisiksi. Kassavirran ennustamiselle on myös useita matemaattisia malleja, mutta ne ovat usein hankalia ottaa käyttöön. Empiirisen osuuden mukaan, markkinoilta löytyy 21 työkalua kassavirran ennustukseen ja näistä 9 pystyy täyttämään kohdeyrityksen vaatimukset. Työkalut pyrkivät parantamaan ennustamisen tarkkuutta ja kohdeyritykselle suositellaan niiden jatkotutkimusta.