Implementation of a new regulation practices in sustainable sourcing : the changes and challenges

Abstract

This master’s thesis studies how the implementation of the EU Deforestation Regulation (EUDR) impacts sustainable sourcing in the case company and broader sourcing environment. The study aims to understand how the EUDR implementation influences sustainable sourcing practices, its challenges, and the changes it brings to the sourcing environment. The study was conducted as a qualitative single case-study utilizing interviews from the case company, observations and previous literature.

The key findings of the study show that the EUDR requires changes in sourcing, such as improved supply chain transparency, increased data collection, and supplier compliance management. New sustainable sourcing practices need to be implemented, and existing practices already implemented during the EUTR need to be improved. The challenges in the EUDR implementation included differing interpretations, regulation’s complexity and ensuring supplier compliance. Suppliers may struggle with the EUDR’s demanding requirements, as the requirement implementations increase costs and administrative burden.

The EUDR may cause global sourcing environment changes, supplier portfolio shifts and trade disruptions. Companies which act proactively in their sustainable sourcing may gain competitive advantage from the EUDR. The findings highlight that the case company would need proactive engagement, investments to company’s technology and supplier management practices to successfully implement the EUDR. Overall, companies will need to reassess their supply chains, implement new sustainable sourcing practices and act proactively to successfully comply with the regulation.

Tässä pro gradu -tutkielmassa tutkitaan, miten EU:n metsäkatoasetuksen (EUDR) toimeenpano vaikuttaa kestävään hankintaan case yrityksessä ja laajemmassa hankintaympäristössä. Tutkimuksen tavoitteena on ymmärtää, miten EUDR:n toteutus vaikuttaa kestäviin hankintakäytäntöihin, sekä sen tuomiin haasteisiin ja muutoksiin hankintaympäristössä. Tutkimus tehtiin kvalitatiivisena yksittäistapaustutkimuksena, johon käytettiin empiirisenä datana case yrityksen haastatteluja, havaintoja ja aikaisempaa kirjallisuutta.

Tutkimuksen keskeiset havainnot osoittavat, että EUDR vaatii muutoksia hankinnassa, kuten toimitusketjun läpinäkyvyyden parantamista, tiedonkeruun lisäämistä ja toimittajien vaatimustenmukaisuuden hallintaa. Uusia kestäviä hankintakäytäntöjä on otettava käyttöön ja olemassa olevia EUTR:n aikana käyttöön otettuja käytäntöjä on parannettava. EUDR:n implementaation haasteita olivat vaihtelevat tulkinnat, asetuksen monimutkaisuus ja toimittajien vaatimustenmukaisuuden varmistaminen. Toimittajat voivat kamppailla EUDR:n korkeiden vaatimusten kanssa, sillä asetuksen implementaatio lisää kustannuksia ja hallinnollista taakkaa.

EUDR voi aiheuttaa maailmanlaajuisia hankintaympäristön muutoksia, toimittajaportfolioiden muutoksia ja liiketoiminnan häiriöitä. Yritykset, jotka toimivat ennakoivasti kestävän kehityksen mukaisessa hankinnassa, voivat saada kilpailuetua EUDR:stä. Tulokset korostavat, että case yritys tarvitsisi ennakoivaa sitoutumista, investointeja yrityksen teknologiaan ja toimittajien johtamiskäytäntöihin EUDR:n implementoimiseksi. Kaiken kaikkiaan yritysten on arvioitava uudelleen toimitusketjunsa, otettava käyttöön uusia kestäviä hankintakäytäntöjä ja toimittava ennakoivasti noudattaakseen asetusta onnistuneesti.